Het begrip estate planning wordt gebruikt voor advisering, die zich richt op de juridische en fiscale begeleiding van de overgang en instandhouding van vermogens.

Het betreft het regelen van het “wat, hoe, wanneer en wie”, als het gaat om de overgang van iemands bezittingen op een of meer anderen – meestal de partner, de kinderen en/of de kleinkinderen hetzij bij leven, hetzij bij dode. Estate planning is dus ‘vermogensplanning’ of ‘nalatenschapsplanning’.